问责及核数

财务汇报

本公司于2008年成为全港首家地产公司,公开支持联交所的建议,把会计年度结束后与公布业绩日期之间的时间缩短,以证明我们矢志达致良好企业管治。

因此,我们于财政期结束后一个月内公布中期和末期业绩。

此外,董事局于年报、中期报告、股价敏感资料及法规要求的其他披露文件内,致力确保就本公司的表现、情况和前景作出平衡、清晰及全面的评核。
 

风险管理框架

董事局主导整体的风险管理,确定本公司为达成战略目标而愿意承受的主要风险性质和程度,并授权审核委员会监察风险管理的成效。管理层参考COSO(Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission)的原则,负责设计、落实及维持有效的风险管理框架。

我们已成立由执行董事担任主席的企业风险管理工作小组(由业务所有部门和支援部门的主管组成),作为营运管理以外的第二道防线,根据其已获批准的职权范围,专责协调及监督风险管理活动。内部审计部,作为公司第三道防线,会就风险管理及内部监控事宜直接向审核委员会汇报。

本公司采取积极措施,以识别、评估及管理由业务营运及在瞬息万变的营商环境下所产生的重大风险。我们制定主要风险清单,是参考它们剩余风险的影响及可能性,涵盖公司的战略及营运风险,并为每项主要的风险设定行动计划及风险负责人。 风险负责人负责统筹缓解措施,以确保各项行动计划得以妥善地落实。以上所有程序均在企业风险管理工作小组密切监察下进行。

董事局及审核委员会负责审阅本公司的首要及新兴的风险,并每年检讨企业风险管理框架的成效。经考虑各主要风险及缓解措施后,董事局相信本公司有能力应对其经营环境及外在环境所产生的变化。

内部监控框架

董事局负责维持有效的内部监控机制。审核委员会获授权监察内部监控的成效,管理层参考COSO的原则,负责设计、落实及维持有效的内部监控机制。

内部监控机制旨在监察本公司的整体财务状况;防止资产受损或被挪用;就重大欺诈及错误作出合理的预防措施;以及有效地监控及矫正违规行为。

我们有明确清晰的规管政策和程序可循,以确保执行委员会、董事、行政人员和高层职员的行为,例如权力转授、年度和中期预算案的所有资本及收入项目审批,以及处理及发布内部消息等。

我们设有内部审计部,独立于本公司的日常运作及会计职务。内部审计师直接向审核委员会汇报。内部审计程序是根据风险评估方法来设计,并由审核委员会每年作出批核。内部审计师根据审计程序,对本公司所有业务和支援单位的风险监控进行评估和测试,以便合理地确保有足够的监控和管治。

审核委员会与外聘核数师每年举行四次会议,已超越企业管治守则的要求。