問責及核數

財務匯報

本公司於2008年成為全港首家地產公司,公開支持聯交所的建議,把會計年度結束後與公布業績日期之間的時間縮短,以證明我們矢志達致良好企業管治。

因此,我們於財政期結束後一個月內公布中期和末期業績。

此外,董事局於年報、中期報告、股價敏感資料及法規要求的其他披露文件內,致力確保就本公司的表現、情況和前景作出平衡、清晰及全面的評核。
 

風險管理框架

董事局主導整體的風險管理,確定本公司為達成戰略目標而願意承受的主要風險性質和程度,並授權審核委員會監察風險管理的成效。管理層參考COSO(Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission)的原則,負責設計、落實及維持有效的風險管理框架。
 
我們已成立由執行董事擔任主席的企業風險管理工作小組(由業務所有部門和支援部門的主管組成),作為營運管理以外的第二道防線,根據其已獲批准的職權範圍,專責協調及監督風險管理活動。內部審計部,作為公司第三道防線,會就風險管理及內部監控事宜直接向審核委員會匯報。
 
本公司採取積極措施,以識別、評估及管理由業務營運及在瞬息萬變的營商環境下所產生的重大風險。我們制定主要風險清單,是參考它們剩餘風險的影響及可能性,涵蓋公司的戰略及營運風險,並為每項主要的風險設定行動計劃及風險負責人。風險負責人負責統籌緩解措施,以確保各項行動計劃得以妥善地落實。以上所有程序均在企業風險管理工作小組密切監察下進行。
 
董事局及審核委員會負責審閱本公司的首要及新興的風險,並每年檢討企業風險管理框架的成效。經考慮各主要風險及緩解措施後,董事局相信本公司有能力應對其經營環境及外在環境所產生的變化。
 

內部監控框架

董事局負責維持有效的內部監控機制。審核委員會獲授權監察內部監控的成效,管理層參考COSO的原則,負責設計、落實及維持有效的內部監控機制。
 
內部監控機制旨在監察本公司的整體財務狀況;防止資產受損或被挪用;就重大欺詐及錯誤作出合理的預防措施;以及有效地監控及矯正違規行為。
 
我們有明確清晰的規管政策和程序可循,以確保執行委員會、董事、行政人員和高層職員的行為,例如權力轉授、年度和中期預算案的所有資本及收入項目審批,以及處理及發布內部消息等。
 
我們設有內部審計部,獨立於本公司的日常運作及會計職務。內部審計師直接向審核委員會匯報。內部審計程序是根據風險評估方法來設計,並由審核委員會每年作出批核。內部審計師根據審計程序,對本公司所有業務和支援單位的風險監控進行評估和測試,以便合理地確保有足夠的監控和管治。
 
審核委員會與外聘核數師每年舉行四次會議,已超越企業管治守則的要求。